SA-Q 1/2024
KPPD
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2024
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 1 kwartał roku obrotowego 2024 obejmując y okres
od 2024-01-01 do 2024-03-31
data przekazania:
2024-05-15
KOSZALIŃSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO PRZEMYSLU DRZEWNEGO SA
(pełna nazwa emitenta)
KPPD Drzewny (drz)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
78-400 Szczecinek
(kod pocztowy) (miejscowość)
Waryńskiego 2
(ulic a) (numer)
094 37 49 700 094 37 49 783
(telefon) (fax)
kppd@kppd.pl www.kppd.pl
(e-mail) (www)
6730006231 330348087
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
88 095 113 223 20 387 24 611
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-8 322 7 594 -1 926 1 651
III. Zysk (strata) brutto
-8 878 7 709 -2 055 1 676
IV. Zysk (strata) netto
-8 704 6 180 -2 014 1 343
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-3 347 -4 -775 -1
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-1 023 -6 008 -237 -1 306
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
2 711 -1 399 627 -304
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-1 659 -7 411 -384 -1 611
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
225 273 227 736 52 378 52 377
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
80 037 73 796 18 609 16 972
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
7 018 7 272 1 632 1 672
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
59 411 53 612 13 814 12 330
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
145 236 153 940 33 769 35 405
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
5 094 5 094 1 184 1 172
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
-5,36 3,81 -1,24 0,83
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
89,52 94,88 20,81 21,82
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 1/2024
KPPD
Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy i wynoszącego 4,3009
zł/euro dla 2024 r. i 4,3480 na 29.12.2023 r. (pkt: IX do XIV i XVII).
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią
arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu pierwszego
kwartału roku obrotowego i wynoszącego 4,3211 zł/euro dla 2024 r. i 4,6005 zł/euro dla 2023 r.
Rozwodnione wartości w raportowanym okresie nie występują.
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
123 727 127 552 125 341
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
1 388 1 474 1 380
2. Rzeczowe aktywa trwałe
112 040 115 877 117 765
3. Inwestycje długoterminowe
1 935 1 969 2 076
3.1. Nieruchomości
1 935 1 969 2 076
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 364 8 232 4 120
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8 364 8 232 4 120
II. Aktywa obrotowe
101 546 100 184 119 379
1. Zapasy
54 658 60 693 64 805
2. Należności krótkoterminowe
36 799 28 188 39 746
2.1. Od pozostałyc h jednostek
36 799 28 188 39 746
3. Inwestycje krótkoterminowe
9 018 10 647 13 995
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
9 018 10 647 13 995
a) w pozostałych jednostkach
128 98 479
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
8 890 10 549 13 516
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 071 656 833
A k t y w a r a z e m
225 273 227 736 244 720
PASYWA
I. Kapitał własny
145 236 153 940 184 696
1. Kapitał zakładowy
5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy
166 933 166 933 120 736
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych
-18 087 52 686
4. Zysk (strata) netto
-8 704 -18 087 6 180
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
80 037 73 796 60 024
1. Rezerwy na zobowiązania
13 590 12 891 17 497
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
995 1 036 1 172
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
7 384 6 912 8 181
a) długoterminowa
5 365 4 893 6 238
b) krótkoterminowa
2 019 2 019 1 943
1.3. Pozostałe rezerwy
5 211 4 943 8 144
a) krótkoterminowe
5 211 8 144
2. Zobowiązania długoterminowe
7 018 7 272 2 156
2.1. Wobec pozostałych jednostek
7 018 7 272 2 156
3. Zobowiązania krótkoterminowe
59 411 53 612 40 328
3.1. Wobec pozostałych jednostek
58 509 52 707 39 612
3.2. Fundusze specjalne
902 905 716
4. Rozliczenia międzyokresowe
18 21 43
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
18 21 43
a) długoterminowe
16
b) krótkoterminowe
18 21 27
P a s y w a r a z e m
225 273 227 736 244 720
Wartość księgowa
145 236 153 940 184 696
Liczba akcji (w szt.)
1 622 400 1 622 400 1 622 400
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
89,52 94,88 113,84
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 1/2024
KPPD
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe
1 278 1 278 1 278
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
1 278 1 278 1 278
- Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę
1 278 1 278 1 278
Pozycje pozabilansowe, razem
1 278 1 278 1 278
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
1 kwartał/2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
88 095 113 223
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
86 863 111 700
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
1 232 1 523
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
82 026 88 781
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
81 067 87 769
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
959 1 012
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
6 069 24 442
IV. Koszty sprzedaży
5 662 5 422
V. Koszty ogólnego zarządu
9 253 10 450
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
-8 846 8 570
VII. Pozostałe przychody operacyjne
696 393
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
87 148
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
556 174
3. Inne przychody operacyjne
53 71
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
172 1 369
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
66 1 242
2. Inne koszty operacyjne
106 127
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-8 322 7 594
X. Przychody finansowe
68 237
1. Odsetki, w tym:
37 115
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
31 64
3. Inne
58
XI. Koszty finansowe
624 122
1. Odsetki w tym:
495 118
2. Inne
129 4
XII. Zysk (strata) brutto
-8 878 7 709
XIII. Podatek dochodowy
-174 1 529
a) część bieżąca
1 093
b) część odroczona
-174 436
XIV. Zysk (strata) netto
-8 704 6 180
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 1/2024
KPPD
w tys. zł
1 kwartał/2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
-32 971 38 294
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
1 622 400 1 622 400
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) -20,32 23,60
Sposób liczenia zysku zannualizowanego :
1. dla 2024 r. :
zysk za 2023 r. minus zysk za I kwartał 2023 r. plus zysk za I kwartał 2024 r.:
-18 087 - 6 180 - 8 704 = -32 971
2. dla 2023 r. :
zysk za 2022 r. minus zysk za I kwartał 2022 r. plus zysk za I kwartał 2023 r.:
52 686 - 20 572 + 6 180 = 38 294
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
153 940 178 516 178 516
I.a.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
153 940 178 516 178 516
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
5 094 5 094 5 094
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu
5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
166 933 120 736 120 736
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
46 197
a) zwiększenia (z tytułu)
46 197
- z podziału zysku (ustawowo)
46 197
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
166 933 166 933 120 736
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
-18 087 52 686 52 686
3.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
52 686
3.2.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
52 686 52 686
a) zmniejszenia (z tytułu)
52 686
- wypłaty dywidendy
6 489
- przeznaczenia na podwyższenie kapitału zapasowego
46 497
3.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
0 52 686
3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
18 087 0
3.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
18 087
3.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
-18 087 52 686
4. Wynik netto
-8 704 -18 087 6 180
a) zysk netto
6 180
b) strata netto
8 704 18 087
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
145 236 153 940 184 696
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
145 236 153 940 178 206
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
-8 704 6 180
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 1/2024
KPPD
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
II. Korekty razem
5 357 -6 184
1. Amortyzacja
5 049 4 568
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-63 28
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
489 87
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-82 -147
5. Zmiana stanu rezerw
699 -1 498
6. Zmiana stanu zapasów
6 034 -186
7. Zmiana stanu należności
-8 610 -13 413
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
2 420 4 362
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-549 79
10. Inne korekty
-30 -64
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
-3 347 -4
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
87 299
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
87 299
II. Wydatki
1 110 6 307
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
1 110 6 307
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-1 023 -6 008
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
4 241 51
1. Kredyty i pożyczki
4 222
2. Inne wpływy finansowe
19 51
II. Wydatki
1 530 1 450
1. Spłaty kredytów i pożyczek
710 845
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
361 545
3. Odsetki
459 60
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
2 711 -1 399
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-1 659 -7 411
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-1 659 -7 411
F. Środki pieniężne na początek okresu
10 549 20 926
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
8 890 13 515
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
5 919 6 048
Pozycja C.I.2 Inne wpływy finansowe
- zrealizowane dodatnie różnice kursowe z tytułu transakcji forward 19 tys. zł
INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
Informacja dodatkowa do raportu za I kwartał 2024 r.
Podpisy do Informacji dodatkowej do raportu za I kwartał 2024 r.
POZOSTAŁE INFORMACJE
Plik Opis
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 1/2024
KPPD
Pozostałe informac je do raportu za I kwartał 2024 r.
Podpisy do Pozostałych informacji do raportu za I kwartał 2024 r.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2024-05-14 Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu
2024-05-14 Bożena Czerwińska-Lasak Wic eprezes Zarządu
2024-05-14 Danuta Kotowska Główna Księgowa
Komisja Nadzoru Finansowego
6
