Raport

SA-P 2021

KPPD

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 202

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla

emitentów papierów wartościowych będąc ych alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2021 obejmując e okres

od 2021-01-01 do 2021-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2020 obejmujące okres

od 2020-01-01 do 2020-06-30

data przekazania:

2021-08-30

KOSZALIŃSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO PRZEMYSLU DRZEWNEGO SA

(pełna nazwa emitenta)

KPPD Drzewny (drz)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

78-400 Szczecinek

(kod pocztowy) (miejscowość)

Waryńskiego 2

(ulica) (numer)

094 37 49 700 094 37 49 783

(telefon) (fax)

kppd@kppd.pl www.kppd.pl

(e-mail) (www)

6730006231 330348087

(NIP) (REGON)

UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k., ul. Połczyńska 31A, 01-377 Warszawa

(firma audytorska)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

Raport firmy audytorskiej z przeglądu półroc znego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania

finansowego albo

Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półroc znego sprawozdania

finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych

przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego

sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę

audytorską sprawozdania z badania półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania

finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Półroczne sprawozdanie finansowe

w wersji skróconej

w wersji pełnej

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI

Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE

w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2021 półrocze / 2020 półrocze / 2021 półrocze / 2020

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

190 516 159 081 41 897 35 819

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

13 900 6 550 3 057 1 475

III. Zysk (strata) brutto

14 124 5 848 3 106 1 317

IV. Zysk (strata) netto

11 381 4 694 2 503 1 057

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

20 946 15 593 4 606 3 511

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

-7 325 -3 019 -1 611 -680

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

-7 694 -9 809 -1 692 -2 209

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem

5 927 2 765 1 303 623

IX.

Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżąc ego roku obrotowego i

na koniec poprzedniego roku obrotowego)

178 800 163 778 39 551 35 490

Komisja Nadzoru Finansowego

SA-P 2021

KPPD

WYBRANE DANE FINANSOWE

w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2021 półrocze / 2020 półrocze / 2021 półrocze / 2020

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza

bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku

obrotowego)

73 321 69 680 16 219 15 099

XI.

Zobowiązania długoterminowe (na koniec półroc za bieżącego

roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

15 726 16 049 3 479 3 478

XII.

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego

roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

42 401 41 212 9 379 8 930

XIII.

Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego

i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

105 479 94 098 23 332 20 390

XIV.

Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku

obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

5 094 5 094 1 127 1 104

XV.

Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku

obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)

7,01 2,89 1,54 0,65

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR)

XVII.

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec

półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec

poprzedniego roku obrotowego)

65,01 58,00 14,38 12,57

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na

koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec

poprzedniego roku obrotowego)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy wynoszącego 4,5208

zł/EUR dla 2021 r. i 4,6148 zł/EUR na 31.12.2020 r. (pkt: IX do XIV i XVII).

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącego

średnia arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca obrotowego i

wynoszących: 4,5472 zł/EUR dla 2021 r. oraz 4,4413 zł/EUR dla 2020 r.

Rozwodnione wartości w raportowanym okresie nie występują.

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za

pośrednictwem agencji informac yjnej zgodnie z przepisami prawa

PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

Noty

w tys. zł

półrocze / 2021 2020 półroc ze / 2020

AKTYWA

I. Aktywa trwałe

99 545 96 914 95 869

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:

69 210 322

2. Rzeczowe aktywa trwałe

93 916 92 743 91 483

3. Inwestycje długoterminowe

2 196 1 047 1 084

3.1. Nieruc homości

2 196 1 047 1 084

4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

3 364 2 914 2 980

4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

3 364 2 914 2 980

II. Aktywa obrotowe

79 255 66 864 72 203

1. Zapasy

31 177 32 732 31 615

2. Należności krótkoterminowe

35 207 27 208 31 430

2.1. Od pozostałych jednostek

35 207 27 208 31 430

3. Inwestycje krótkoterminowe

12 450 6 399 8 844

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

12 450 6 399 8 844

a) w pozostałych jednostkac h

137 13 1 935

b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

12 313 6 386 6 909

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

421 525 314

A k t y w a r a z e m

178 800 163 778 168 072

PASYWA

I. Kapitał własny

105 479 94 098 90 410

1. Kapitał zakładowy

5 094 5 094 5 094

2. Kapitał zapasowy

89 004 80 536 80 536

3. Zysk (strata) z lat ubiegłych

86 86

4. Zysk (strata) netto

11 381 8 382 4 694

Komisja Nadzoru Finansowego

SA-P 2021

KPPD

Noty

w tys. zł

półrocze / 2021 2020 półroc ze / 2020

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

73 321 69 680 77 662

1. Rezerwy na zobowiązania

14 705 11 711 12 330

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

1 134 1 076 1 263

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

7 151 6 483 7 692

a) długoterminowa

5 208 4 540 5 701

b) krótkoterminowa

1 943 1 943 1 991

1.3. Pozostałe rezerwy

6 420 4 152 3 375

a) krótkoterminowe

6 420 4 152 3 375

2. Zobowiązania długoterminowe

15 726 16 049 19 421

2.1. Wobec pozostałych jednostek

15 726 16 049 19 421

3. Zobowiązania krótkoterminowe

42 401 41 212 45 010

3.1. Wobec pozostałych jednostek

41 371 40 477 44 119

3.2. Fundusze specjalne

1 030 735 891

4. Rozliczenia międzyokresowe

489 708 901

4.1. Inne rozlic zenia międzyokresowe

489 708 901

a) długoterminowe

16 43 481

b) krótkoterminowe

473 665 420

P a s y w a r a z e m

178 800 163 778 168 072

Wartość księgowa

105 479 94 098 90 410

Liczba akcji (w szt.)

1 622 400 1 622 400 1 622 400

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 65,01 58,00 55,73

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty

w tys. zł

półrocze / 2021 2020 półrocze / 2020

Należności warunkowe

1. Zobowiązania warunkowe

1 080 990 990

1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

1 080 990 990

- Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę

1 080 990 990

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

1 080 990 990

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty

w tys. zł

półrocze / 2021 półrocze / 2020

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:

190 516 159 081

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów

187 125 153 343

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

3 391 5 738

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

149 209 130 309

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

146 646 126 335

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

2 563 3 974

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

41 307 28 772

IV. Koszty sprzedaży

10 301 9 323

V. Koszty ogólnego zarządu

19 326 15 863

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży

11 680 3 586

VII. Pozostałe przychody operacyjne

2 316 3 317

1. Zysk z tytułu rozc hodu niefinansowych aktywów trwałych

437 148

2. Dotacje

99 37

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

781 619

4. Inne przychody operacyjne

999 2 513

VIII. Pozostałe koszty operacyjne

96 353

Komisja Nadzoru Finansowego

SA-P 2021

KPPD

Noty

w tys. zł

półrocze / 2021 półrocze / 2020

1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

219

2. Inne koszty operacyjne

96 134

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

13 900 6 550

X. Przychody finansowe

530 53

1. Odsetki, w tym:

71 53

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

373

3. Inne

XI. Koszty finansowe

306 755

1. Odsetki w tym:

297 547

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

3. Inne

9 169

XII. Zysk (strata) brutto

14 124 5 848

XIII. Podatek doc hodowy

2 743 1 154

a) c zęść bieżąca

3 135 967

b) c zęść odroczona

-392 187

XIV. Zysk (strata) netto

11 381 4 694

Zysk (strata) netto (zannualizowany)

15 069 3 431

Średnia ważona lic zba akcji zwykłych (w szt.)

1 622 400 1 622 400

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

9,29 2,11

Sposób obliczania zysku zanualizowanego:

1. dla 2021 r. = zysk za 2020 r. minus zysk za I półrocze 2020 r. plus zysk za I półrocze 2021 r.:

8 382 - 4 694 + 11 381 = 15 069

2. dla 2020 r. = zysk za 2019 r. minus zysk za I półrocze 2019 r. plus zysk za I półrocze 2020 r.:

3 085 - 4 348 + 4 694 = 3 431

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2021 2020 półrocze / 2020

I. Kapitał własny na początek okresu (BO)

94 098 85 716 85 716

I.a.

Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

94 098 85 716 85 716

1. Kapitał zakładowy na początek okresu

5 094 5 094 5 094

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu

5 094 5 094 5 094

2. Kapitał zapasowy na początek okresu

80 536 77 451 77 451

2.1. Zmiany kapitału zapasowego

8 468 3 085 3 085

a) zwiększenia (z tytułu)

8 468 3 085 3 085

- z podziału zysku (ustawowo)

8 468 3 085 3 085

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu

89 004 80 536 80 536

3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu

8 468 3 171 3 085

3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

0 0 86

a) korekty błędów

0 0 86

3.2.

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danyc h

porównywalnych

8 468 3 171 3 171

a) zmniejszenia (z tytułu)

8 468 3 085 3 085

- przeksięgowania na kapitał zapasowy

8 468 3 085 3 085

3.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

0 86 86

3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

0 86 86

4. Wynik netto

11 381 8 382 4 694

a) zysk netto

11 381 8 382 4 694

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

105 479 94 098 90 410

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

105 479 94 098 90 410

Komisja Nadzoru Finansowego

SA-P 2021

KPPD

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2021 półrocze / 2020

A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej

I. Zysk (strata) netto

11 381 4 694

II. Korekty razem

9 565 10 899

1. Amortyzacja

6 950 6 558

2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

-296 663

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

266 506

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

-436 -170

5. Zmiana stanu rezerw

2 993 1 675

6. Zmiana stanu zapasów

1 555 4 806

7. Zmiana stanu należności

-8 000 -8 726

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

7 469 6 038

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

-564 -490

10. Inne korekty

-372 39

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

20 946 15 593

B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

478 147

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

478 147

II. Wydatki

7 803 3 166

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

7 803 2 617

2. Na aktywa finansowe, w tym:

549

a) w pozostałych jednostkac h

549

- nabycie aktywów finansowych

549

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

-7 325 -3 019

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

2 555 257

1. Kredyty i pożyczki

2 465 148

2. Inne wpływy finansowe

90 109

II. Wydatki

10 249 10 066

1. Spłaty kredytów i pożyczek

8 275 8 453

2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

1 638 1 163

3. Odsetki

219 434

4. Inne wydatki finansowe

117 16

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

-7 694 -9 809

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)

5 927 2 765

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

5 927 2 765

F. Środki pieniężne na początek okresu

6 386 4 144

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

12 313 6 909

- o ograniczonej możliwości dysponowania

6 099 5 266

Pozycja C.I.2 Inne wpływy finansowe:

- zrealizowane różnice kursowe od transakcji forward 90 tys.zł

Pozycja C.II.4 Inne wydatki finansowe

- zrealizowane różnice kursowe od transakcji forward 117 tys.zł

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne

sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których

zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu

informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

Komisja Nadzoru Finansowego

SA-P 2021

KPPD

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2021-08-26 Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu

2021-08-26 Bożena Czerwińska-Lasak Wiceprezes Zarządu

2021-08-26 Danuta Kotowska Główna Księgowa

Komisja Nadzoru Finansowego