SA-Q 3/2023
KPPD
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2023
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2023 obejmując y okres
od 2023-07-01 do 2023-09-30
data przekazania:
2023-11-13
KOSZALIŃSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO PRZEMYSLU DRZEWNEGO SA
(pełna nazwa emitenta)
KPPD Drzewny (drz)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
78-400 Szczecinek
(kod pocztowy) (miejscowość)
Waryńskiego 2
(ulic a) (numer)
094 37 49 700 094 37 49 783
(telefon) (fax)
kppd@kppd.pl www.kppd.pl
(e-mail) (www)
6730006231 330348087
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
280 745 388 556 61 784 82 883
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-12 459 59 773 -2 742 12 750
III. Zysk (strata) brutto
-12 732 59 539 -2 802 12 700
IV. Zysk (strata) netto
-12 536 48 040 -2 759 10 247
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-2 834 44 039 -624 9 394
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-15 130 -15 802 -3 330 -3 371
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
7 156 -17 786 1 575 -3 794
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-10 808 10 451 -2 379 2 229
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
231 809 238 007 50 006 50 749
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
72 318 59 491 15 601 12 685
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
1 716 3 141 370 670
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
53 557 37 148 11 553 7 921
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
159 491 178 516 34 406 38 064
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
5 094 5 094 1 099 1 086
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
-7,73 29,61 -1,70 6,32
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
98,31 110,03 21,21 23,46
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 3/2023
KPPD
Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy wynoszącego 4,6356
zł/EUR dla 2023 r. i 4,6899 zł/EUR na 30.12.2022 r. (pkt: IX do XV i XVII).
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią
arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca trzech kwartałów roku
obrotowego i wynoszącego odpowiednio: 4,5440 zł/EUR dla 2023 r. i 4,6880 zł/EUR dla 2022 r.
Rozwodnione wartości w raportowanym okresie nie występują.
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
stan na
2023-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2023
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
125 170 127 023 125 103 122 665
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
1 561 1 658 1 094 998
2. Rzeczowe aktywa trwałe
116 969 119 034 117 459 115 050
3. Inwestycje długoterminowe
2 005 2 041 1 964 1 993
3.1. Nieruchomości
2 005 2 041 1 964 1 993
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4 635 4 290 4 586 4 624
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 635 4 290 4 586 4 624
II. Aktywa obrotowe
106 639 121 180 112 904 113 057
1. Zapasy
61 307 64 766 64 620 52 796
2. Należności krótkoterminowe
34 559 43 411 26 334 31 783
2.1. Od pozostałyc h jednostek
34 559 43 411 26 334 31 783
3. Inwestycje krótkoterminowe
10 378 12 407 21 341 27 607
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
10 378 12 407 21 341 27 607
a) w pozostałych jednostkach
260 399 415 49
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
10 118 12 008 20 926 27 558
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
395 596 609 871
A k t y w a r a z e m
231 809 248 203 238 007 235 722
PASYWA
I. Kapitał własny
159 491 174 293 178 516 173 870
1. Kapitał zakładowy
5 094 5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy
166 933 166 933 120 736 120 736
3. Zysk (strata) netto
-12 536 2 266 52 686 48 040
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
72 318 73 910 59 491 61 852
1. Rezerwy na zobowiązania
17 007 17 116 18 995 19 816
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 056 1 119 1 203 1 098
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
8 856 8 581 7 956 8 575
a) długoterminowa
6 913 6 638 6 013 6 439
b) krótkoterminowa
1 943 1 943 1 943 2 136
1.3. Pozostałe rezerwy
7 095 7 416 9 836 10 143
a) krótkoterminowe
7 095 7 416 9 836 10 143
2. Zobowiązania długoterminowe
1 716 1 427 3 141 4 292
2.1. Wobec pozostałych jednostek
1 716 1 427 3 141 4 292
3. Zobowiązania krótkoterminowe
53 557 55 326 37 148 37 364
3.1. Wobec pozostałych jednostek
52 242 54 303 36 354 36 161
3.2. Fundusze specjalne
1 315 1 023 794 1 203
4. Rozliczenia międzyokresowe
38 41 207 380
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
38 41 207 380
a) długoterminowe
11 14 19 22
b) krótkoterminowe
27 27 188 358
P a s y w a r a z e m
231 809 248 203 238 007 235 722
Wartość księgowa
159 491 174 293 178 516 173 870
Liczba akcji (w szt.)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
98,31 107,43 110,03 107,17
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 3/2023
KPPD
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
stan na
2023-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2023
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe
1 278 1 278 1 278 1 278
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
1 278 1 278 1 278 1 278
- Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę
1 278 1 278 1 278 1 278
Pozycje pozabilansowe, razem
1 278 1 278 1 278 1 278
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
3 kwartał/2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
73 870 280 745 97 510 388 556
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
71 259 276 072 96 542 382 883
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
2 611 4 673 968 5 673
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
74 631 245 900 76 245 275 111
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
73 217 242 639 75 812 271 069
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
1 414 3 261 433 4 042
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
-761 34 845 21 265 113 445
IV. Koszty sprzedaży
4 319 15 111 4 393 16 486
V. Koszty ogólnego zarządu
8 312 28 051 9 464 37 306
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
-13 392 -8 317 7 408 59 653
VII. Pozostałe przychody operacyjne
90 581 383 1 802
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
72 225 115 1 174
2. Dotacje
31 36
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
5 212 125 233
4. Inne przychody operacyjne
13 144 112 359
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
2 029 4 723 1 331 1 682
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1 806 4 288 1 182 1 131
2. Inne koszty operacyjne
223 435 149 551
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-15 331 -12 459 6 460 59 773
X. Przychody finansowe
197 626 346 484
1. Odsetki, w tym:
54 216 346 472
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
12
3. Inne
143 410
XI. Koszty finansowe
560 899 550 718
1. Odsetki w tym:
322 637 158 530
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
234 249 132 107
3. Inne
4 13 260 81
XII. Zysk (strata) brutto
-15 694 -12 732 6 256 59 539
XIII. Podatek dochodowy
-892 -196 1 258 11 499
a) część bieżąca
-485 1 198 12 570
b) część odroczona
-407 -196 60 -1 071
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 3/2023
KPPD
w tys. zł
3 kwartał/2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
XIV. Zysk (strata) netto
-14 802 -12 536 4 998 48 040
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
-7 890 59 815
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) -4,86 36,87
Sposób obliczania zysku zannualizowanego:
1. dla 2023 r. : zysk za 9 m-cy 2023 r. plus (zysk za 12 m-cy 2022 r. minus zysk za 9 m-cy 2022 r.) tj. -12 536+ (52 686 - 48 040) = -7 890
2. dla 2022 r. : zysk za 9 m-cy 2022 r. plus (zysk za 12 m-cy 2021 r. minus zysk za 9 m-cy 2021 r.) tj. 48 040 + (34 978 - 23 203) = 49 815
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
rok 2022 okres od
2022-01-01 do
2022-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
174 293 178 516 129 076 129 076
I.a.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
174 293 178 516 129 076 129 076
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
5 094 5 094 5 094 5 094
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu
5 094 5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
166 933 120 736 89 004 89 004
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
46 197 31 732 31 732
a) zwiększenia (z tytułu)
46 197 31 732 31 732
- z podziału zysku (ustawowo)
46 197 31 732 31 732
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
166 933 166 933 120 736 120 736
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
2 266 52 686 34 978 34 978
3.1.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
2 266 52 686 34 978 34 978
a) zmniejszenia (z tytułu)
52 686 34 978 34 978
- dywidendy
6 490 3 246 3 246
- odpisu na kapitał zapasowy
46 196 31 732 31 732
3.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
2 266 0 0 0
4. Wynik netto
-14 802 -12 536 52 686 48 040
a) zysk netto
52 686 48 040
b) strata netto
14 802 12 536
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
159 491 159 491 178 516 173 870
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
159 491 159 491 172 026 173 870
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
-14 802 -12 536 4 998 48 040
II. Korekty razem
14 210 9 702 7 950 -4 001
1. Amortyzacja
4 943 14 304 4 384 12 967
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-373 -884 477 528
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6 809 603 3 366 437
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 3/2023
KPPD
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-72 -235 -102 -1 086
5. Zmiana stanu rezerw
-109 -1 988 -1 213 4 365
6. Zmiana stanu zapasów
3 458 3 312 -2 746 -17 770
7. Zmiana stanu należności
8 853 -8 225 12 802 -1 717
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
-9 387 2 569 -8 871 -507
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-146 -3 -280 -1 314
10. Inne korekty
234 249 133 96
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
-592 -2 834 12 948 44 039
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
96 407 165 5 234
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
96 407 165 1 234
2. Z aktywów finansowych, w tym:
4 000
a) w pozostałych jednostkach
4 000
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 000
II. Wydatki
3 050 15 537 5 940 21 036
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3 050 15 537 5 940 21 036
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-2 954 -15 130 -5 775 -15 802
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
8 917 17 283 160
1. Kredyty i pożyczki
8 917 16 853
2. Inne wpływy finansowe
430 160
II. Wydatki
7 261 10 127 10 029 17 946
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
6 490 6 490 3 245 3 245
2. Spłaty kredytów i pożyczek
355 1 889 5 803 12 249
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu operacyjnego
119 1 221 766 1 943
4. Odsetki
297 527 100 372
5. Inne wydatki finansowe
0 0 115 137
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
1 656 7 156 -10 029 -17 786
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-1 890 -10 808 -2 856 10 451
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-1 890 -10 808 -2 856 10 451
F. Środki pieniężne na początek okresu
12 008 20 926 30 414 17 107
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
10 118 10 118 27 558 27 558
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
6 765 6 765 6 557 6 557
Poz. C.I.2 Inne wpływy
- zrealizowane różnice kursowe z tytułu transakcji forward 430 tys. zł
INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
Informacja dodatkowa do raportu za III kw. 2023 r.
Podpisy do Informacji dodatkowej do raportu za III kw. 2023 r.
POZOSTAŁE INFORMACJE
Plik Opis
Pozostałe informac je do raportu za III kw. 2023 r.
Podpisy Pozostałych informacji do raportu za III kw. 2023 r.
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 3/2023
KPPD
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2023-11-10 Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu
2023-11-10 Bożena Czerwińska-Lasak Wic eprezes Zarządu
2023-11-10 Danuta Kotowska Główna Księgowa
Komisja Nadzoru Finansowego
6
