SA-Q 3/2024
KPPD
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2024
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2024 obejmując y okres
od 2024-07-01 do 2024-09-30
data przekazania:
2024-11-14
KOSZALIŃSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO PRZEMYSLU DRZEWNEGO SA
(pełna nazwa emitenta)
KPPD Drzewny (drz)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
78-400 Szczecinek
(kod pocztowy) (miejscowość)
Waryńskiego 2
(ulic a) (numer)
094 37 49 700 094 37 49 783
(telefon) (fax)
kppd@kppd.pl www.kppd.pl
(e-mail) (www)
6730006231 330348087
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
253 154 280 745 58 843 61 784
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-28 579 -12 459 -6 643 -2 742
III. Zysk (strata) brutto
-30 164 -12 732 -7 011 -2 802
IV. Zysk (strata) netto
-29 290 -12 536 -6 808 -2 759
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
563 -2 834 131 -624
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-1 618 -15 130 -376 -3 330
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-1 462 7 156 -340 1 575
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-2 517 -10 808 -585 -2 379
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
205 899 227 736 48 117 52 377
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
81 249 73 796 18 987 16 972
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
6 982 7 272 1 632 1 672
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
58 812 53 612 13 744 12 330
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
124 650 153 940 29 130 35 405
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
5 094 5 094 1 190 1 172
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
-18,05 -7,73 -4,20 -1,70
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
76,83 94,88 17,95 21,82
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 3/2024
KPPD
Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy wynoszącego 4,2791
zł/EUR dla 2024 r. i 4,3480 zł/EUR na 29.12.2023 r. (pkt: IX do XV i XVII).
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią
arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca trzech kwartałów roku
obrotowego i wynoszącego odpowiednio: 4,3022 zł/EUR dla 2024 r. i 4,5440 zł/EUR dla 2023 r.
Rozwodnione wartości w raportowanym okresie nie występują.
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2024-09-30
koniec kwartału /
2024
stan na
2024-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2024
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
117 440 121 326 127 552 125 170
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
1 219 1 302 1 474 1 561
2. Rzeczowe aktywa trwałe
105 376 109 692 115 877 116 969
3. Inwestycje długoterminowe
1 865 1 900 1 969 2 005
3.1. Nieruchomości
1 865 1 900 1 969 2 005
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 980 8 432 8 232 4 635
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8 980 8 432 8 232 4 635
II. Aktywa obrotowe
88 459 101 653 100 184 106 639
1. Zapasy
49 921 53 726 60 693 61 307
2. Należności krótkoterminowe
29 363 35 610 28 188 34 559
2.1. Od pozostałyc h jednostek
29 363 35 610 28 188 34 559
3. Inwestycje krótkoterminowe
8 141 11 513 10 647 10 378
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
8 141 11 513 10 647 10 378
a) w pozostałych jednostkach
109 42 98 260
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
8 032 11 471 10 549 10 118
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 034 804 656 395
A k t y w a r a z e m
205 899 222 979 227 736 231 809
PASYWA
I. Kapitał własny
124 650 139 163 153 940 159 491
1. Kapitał zakładowy
5 094 5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy
148 846 148 846 166 933 166 933
3. Zysk (strata) netto
-29 290 -14 777 -18 087 -12 536
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
81 249 83 816 73 796 72 318
1. Rezerwy na zobowiązania
15 442 14 126 12 891 17 007
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
911 956 1 036 1 056
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
8 117 7 827 6 912 8 856
a) długoterminowa
6 098 5 808 4 893 6 913
b) krótkoterminowa
2 019 2 019 2 019 1 943
1.3. Pozostałe rezerwy
6 414 5 343 4 943 7 095
a) krótkoterminowe
6 414 5 343 4 943 7 095
2. Zobowiązania długoterminowe
6 982 7 700 7 272 1 716
2.1. Wobec pozostałych jednostek
6 982 7 700 7 272 1 716
3. Zobowiązania krótkoterminowe
58 812 61 975 53 612 53 557
3.1. Wobec pozostałych jednostek
57 695 60 956 52 707 52 242
3.2. Fundusze specjalne
1 117 1 019 905 1 315
4. Rozliczenia międzyokresowe
13 15 21 38
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
13 15 21 38
a) długoterminowe
11
b) krótkoterminowe
13 15 21 27
P a s y w a r a z e m
205 899 222 979 227 736 231 809
Wartość księgowa
214 650 139 163 153 940 159 491
Liczba akcji (w szt.)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
76,83 85,78 94,88 98,31
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 3/2024
KPPD
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2024-09-30
koniec kwartału /
2024
stan na
2024-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2024
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe
600 600 1 278 1 278
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
600 600 1 278 1 278
- Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę
600 600 1 278 1 278
Pozycje pozabilansowe, razem
600 600 1 278 1 278
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
3 kwartał/2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
76 290 253 154 73 870 280 745
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
75 740 250 311 71 259 276 072
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
550 2 843 2 611 4 673
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
76 096 238 226 74 631 245 900
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
75 831 236 320 73 217 242 639
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
265 1 906 1 414 3 261
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
194 14 928 -761 34 845
IV. Koszty sprzedaży
4 687 16 099 4 319 15 111
V. Koszty ogólnego zarządu
9 164 27 100 8 312 28 051
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
-13 657 -28 271 -13 392 -8 317
VII. Pozostałe przychody operacyjne
468 953 90 581
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
158 356 72 225
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
47 142 5 212
3. Inne przychody operacyjne
263 455 13 144
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1 437 1 261 2 029 4 723
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
1 376 962 1 806 4 288
2. Inne koszty operacyjne
61 299 223 435
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-14 626 -28 579 -15 331 -12 459
X. Przychody finansowe
132 201 197 626
1. Odsetki, w tym:
61 190 54 216
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
71 11
3. Inne
143 410
XI. Koszty finansowe
612 1 786 560 899
1. Odsetki w tym:
527 1 692 322 637
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
234 249
3. Inne
85 94 4 13
XII. Zysk (strata) brutto
-15 106 -30 164 -15 694 -12 732
XIII. Podatek dochodowy
-593 -874 -892 -196
a) część bieżąca
-485
b) część odroczona
-593 -874 -407 -196
XIV. Zysk (strata) netto
-14 513 -29 290 -14 802 -12 536
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 3/2024
KPPD
w tys. zł
3 kwartał/2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
-34 841 -7 890
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
1 622 400 1 622 400 1 622 400 1 622 400
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) -21,47 -4,86
Sposób obliczania zysku zannualizowanego:
1. dla 2024 r. : zysk za 9 m-cy 2024 r. plus (zysk za 12 m-cy 2023 r. minus zysk za 9 m-cy 2023 r.) tj. -29 290 + (-18 087 + 12 536) = -34 841
2. dla 2023 r. : zysk za 9 m-cy 2023 r. plus (zysk za 12 m-cy 2022 r. minus zysk za 9 m-cy 2022 r.) tj. -12 536+ (52 686 - 48 040) = -7 890
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
139 163 153 940 178 516 178 516
I.a.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
139 163 153 940 178 516 178 516
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
5 094 5 094 5 094 5 094
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu
5 094 5 094 5 094 5 094
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
148 846 166 933 120 736 120 736
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
-18 087 46 197 46 197
a) zwiększenia (z tytułu)
46 197 46 197
- z podziału zysku (ustawowo)
46 197 46 197
b) zmniejszenia (z tytułu)
18 087
- pokrycia straty
18 087
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
148 846 148 846 166 933 166 933
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
-14 777 -18 087 52 686 52 686
3.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
52 686
3.2.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
52 686 52 686
a) zmniejszenia (z tytułu)
52 686 52 686
- dywidendy
6 489 6 490
- odpisu na kapitał zapasowy
46 497 46 196
3.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
0 0
3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
14 777 18 087 0
3.5.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
18 087
a) zmniejszenia (z tytułu)
18 087
- pokrycie z kapitału zapasowego
18 087
3.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
14 777
3.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
-14 777
4. Wynik netto
-14 513 -29 290 -18 087 -12 536
a) strata netto
14 513 29 290 18 087 12 536
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
124 650 124 650 153 940 159 491
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
124 650 124 650 153 940 159 491
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 3/2024
KPPD
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
-14 513 -29 290 -14 802 -12 536
II. Korekty razem
14 091 29 853 14 210 9 702
1. Amortyzacja
4 960 15 171 4 943 14 304
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-51 -231 -373 -884
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
506 1 600 6 809 603
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-143 -333 -72 -235
5. Zmiana stanu rezerw
1 317 2 553 -109 -1 988
6. Zmiana stanu zapasów
3 806 10 772 3 458 3 312
7. Zmiana stanu należności
6 247 -1 175 8 853 -8 225
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
-1 700 2 640 -9 387 2 569
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-780 -1 133 -146 -3
10. Inne korekty
-71 -11 234 249
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
-422 563 -592 -2 834
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
157 398 96 407
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
157 398 96 407
II. Wydatki
811 2 016 3 050 15 537
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
811 2 016 3 050 15 537
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-654 -1 618 -2 954 -15 130
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
16 4 452 8 917 17 283
1. Kredyty i pożyczki
0 4 284 8 917 16 853
2. Inne wpływy finansowe
16 168 430
II. Wydatki
2 379 5 914 7 261 10 127
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
6 490 6 490
2. Spłaty kredytów i pożyczek
1 533 2 944 355 1 889
3. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu operacyjnego
392 1 498 119 1 221
4. Odsetki
454 1 472 297 527
5. Inne wydatki finansowe
0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-2 363 -1 462 1 656 7 156
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-3 439 -2 517 -1 890 -10 808
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-3 439 -2 517 -1 890 -10 808
F. Środki pieniężne na początek okresu
11 471 10 549 12 008 20 926
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
8 032 8 032 10 118 10 118
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
6 148 6 148 6 765 6 765
Poz. C.I.2 Inne wpływy
- zrealizowane różnice kursowe z tytułu transakcji forward 168 tys. zł
INFORMACJA DODATKOWA
Plik Opis
Informacja dodatkowa do raportu za III kw. 2024 r.
Podpisy do Informacji dodatkowej do raportu za III kw. 2024 r.
POZOSTAŁE INFORMACJE
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 3/2024
KPPD
Plik Opis
Pozostałe informac je do raportu za III kw. 2024 r.
Podpisy do Pozostałych informacji za III kw. 2024 r.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2024-11-14 Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu
2024-11-14 Bożena Czewińska-Lasak Wic eprezes Zarządu
2024-11-14 Robert Lubczyk Członek Zarządu
2024-11-14 Danuta Kotowska Główna Księgowa
Komisja Nadzoru Finansowego
6
